• Ontwikkelen van auditplannen en uitgewerkte normenkaders voor de uitvoering van operational audits voor deze relatief jonge afdeling;
• Coördineren en uitvoeren van operational en financial audits op basis van de ontwikkelde normenkaders;
• Opstellen rapportages naar aanleiding van de operational audits en het voeren van eindbesprekingen met het businessmanagement;
• Ondersteunen van de manager Corporate Internal Audit middels:
  • het opzetten en (verder) ontwikkelen en concreet uitwerken van het auditjaarplan;
  • het initieren en coördineren van een overlegstructuur met de business;
  • het voeren van sollicitatiegesprekken.

• Beschrijven van de administratieve organisatie van de afdelingen Planeconomie, Verwerving, Opdrachtgeving Werken, Uitgifte, Vastgoedbeheer en Erfpachtbedrijf;
• Uitbrengen van adviezen op het gebied van de interne beheersingsmaatregelen en de organisatorische implementatie van een nieuw administratief systeem;
• Begeleiden van een projectmedewerker AO bij het beschrijven van administratieve procedures;
• Bij het beschrijven van de AO is gebruik gemaakt van de applicatie Protos van Pallas Athena.

• Het verrichten van onderzoeken naar de rechtmatige en doelmatige besteding van overheidsgelden en het beoordelen van de naleving van subsidievoorwaarden door subsidie-ontvangers (met name ESF-subsidies);
• Het uitvoeren van dossierreviews bij externe accountants;
• Het beoordelen van de controleerbaarheid respectievelijk fraudegevoeligheid van (subsidie)regelingen;
• Het voeren van overleg met de in het gesubsidieerde veld werkzame particuliere accountants over de aan de controles te stellen eisen;
• Het coachen en begeleiden van de medewerkers IC.

• Planning & Uitvoering: Het plannen en uitvoeren van jaarrekeningcontroles in de healthcare sector;
• Coaching / begeleiding: Gedurende de controles heb ik operationeel leiding gegeven aan controleteams, varierend van 1 tot 4 assistenten;
• Zorgspecifieke ervaringen: Tijdens deze opdracht heb ik veel kennis en ervaring opgedaan van de controle van zorgspecifieke jaarrekeningposten, zoals het wettelijk budget, nog in tarieven te verrekenen financieringstekort/overschot, het eigen vermogen (onderscheid collectief gefinancierd gebonden vermogen / niet collectief gefinancierd vrij vermogen), et cetera.

• Risico-inventarisatie: Eerste stap van het project bestond uit een inventarisatie van alle primaire en ondersteunende processen in de organisatie en de daarmee samenhangende inherente risico's en kansen. De scope van deze risico-inventarisatie was de betrouwbaarheid en effectiviteit van de informatievoorziening en de efficiëncy van operationele processen;
• Beschrijving van processen: Vervolgens is een keuze gemaakt van de nader te beschrijven en te analyseren processen. De risico-inventarisatie was hierbij richtinggevend. De geselecteerde processen heb ik beschreven in de applicatie BWise;
• Procesanalyse en verbetervoorstellen: Deze analyse was gericht op de effectiviteit van processen in relatie tot geïnventariseerde risico's en kansen. Tevens zijn mogelijkheden tot efficiency-verbeteringen hierbij expliciet geïnventariseerd. Tenslotte heb ik de bruikbaarheid van de managementinformatie als sturingsinformatie beoordeeld.
  De volgende processen waren ondermeer onderdeel van de procesanalyse: Incident Management, Problem management, Change management, Service Level Management, Licentiebeheer, Inkoop, Facturatie, Regulier applicatiebeheer, Tijdregistratie, Project Management, Personeelsprocedures, begrotingsproces, samenstellingsprocedure managementinformatie, grootboekadministratie, et. cetera.;
• Implementatieplan: De verbetermogelijkheden zijn in meerdere workshops met de leden van het managementteam geëvalueerd. Hierbij is veel aandacht besteed aan het verkrijgen van draagvlak bij het management. Uitkomst van de workshops was een (door de procesverantwoordelijke managers gedragen) implementatieplan;
• Implementatie verbetermaatregelen: Ik heb in samenwerking met enkele IT-deskundigen verbetermaatregelen geïmplementeerd in enkele processen, waaronder het facturatieproces;
• Impactanalyse Outsourcing: Als afzonderlijk onderdeel van het project is een impactanalyse uitgevoerd op de voorgenomen outsourcing van een deel van de organisatie. Deze analyse heeft geleid tot een pakket aan contractuele en organisatorische maatregelen, gericht op het managen en beheersen van de diensten door de Outsourcing partner;
• Beheerplan: Aan het eind van het project heb ik een beheerplan opgesteld. Dit beheerplan was er op gericht om de werking van de geïdentificeerde key-controls te monitoren. Hierbij is een pragmatische aanpak gekozen waarbij met beperkt beschikbare tijdbesteding en zo effectief mogelijke invulling van de monitorfunctie kon worden bereikt.

• Analyse correlatie tussen financiële gegevens en niet financiële grootheden, zoals zorgconsumptie en bevolkingsdichtheid (in Microsoft Excel);
• Het (mede) bedenken van een optimale verdeelsystematiek van het beschikbare macrobudget op basis van bevindingen uit het benchmarkonderzoek.

• In opdracht en in samenwerking met de afdeling Corporate Finance (waarderingsdeskundigen) onderzoek gedaan naar de verantwoorde resultaten in de jaarrekening van onderneming A en de waardering van de onderneming;
• Zorgvuldige toepassing van Richtlijnen voor de Accountantscontrole (o.a. hoor- en wederhoor);
• Formuleren van een rapport van bevindingen ten behoeve van de Rechtbank.

• Op basis van een testprogramma identificeren van key controls;
• Uitvoeren van tests ter verificatie van de adequate werking van genoemde key controls.

• Ontwerpen begrotingsmodel en jaarrekeningmodel;
• Gebruikersvriendelijk model, waarbij de mogelijkheden van Microsoft Excel benut zijn (inclusief macro's e.d.);
• Rekeninghoudend met CTG-beleidsregels, verslaggevingsvoorschriften en wensen financiële adviescommissie van de belangenvereniging;
• Presenteren van het model aan directieleden en administrateurs in een ledenvergadering;
• Fungeren als helpdesk en vraagbaak (nazorg).

• Aansturen van de afdeling administratie (3 fte's);
• Inlopen administratieve achterstanden;
• Opschonen financiële administraties van diverse werkmaatschappijen;
• Samenstellen van managementrapportages ten behoeve van Directie / RvC

Aan het eind van het project waren de verbanden tussen de uitkeringsadministratie, de financiële administratie en de Rijksdeclaratie inzichtelijk gemaakt en waren onjuistheden hersteld.

• Beschrijven van de AO/IC van diverse primaire en ondersteunende processen. Veelal niet allerdaagse procedures met een hoog ICT-gehalte, zoals ondermeer belastingheffing waarbij sprake was van geautomatiseerde gegevensuitwisseling met gemeenten (WOZ-gegevens) en Kadasters (eindomsgegevens);
• Analyse van de opzet van de AO/IC;
• Formuleren van verbetervoorstellen gericht op een verhoging van de effectiviteit en efficiency van de AO/IC.

Bij de werkzaamheden is gebruik gemaakt van de applicatie Protos van Pallas Athena.

De resultaten van de werkzaamheden waren ondermeer een meer transparante AO/IC en een substantiële verbetering van de beheersing van de organisatie.